Μέτρα κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας στις Κάτω Χώρες και στην Ουκρανία
Εισαγωγή
Στην ταχέως ψηφιοποιημένη κοινωνία μας, οι κίνδυνοι σχετικά με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας γίνονται όλο και μεγαλύτεροι. Για τους οργανισμούς είναι σημαντικό να γνωρίζετε αυτούς τους κινδύνους. Οι οργανισμοί πρέπει να είναι πολύ ακριβείς ως προς τη συμμόρφωση. Στις Κάτω Χώρες, αυτό ισχύει ιδιαίτερα για ιδρύματα που υπόκεινται σε υποχρεώσεις που απορρέουν από τον ολλανδικό νόμο για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (Wwft). Αυτές οι υποχρεώσεις εγκαθίστανται για τον εντοπισμό και την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις υποχρεώσεις που απορρέουν από αυτόν τον νόμο, αναφερόμαστε στο προηγούμενο άρθρο μας «Συμμόρφωση στον ολλανδικό νομικό τομέα». Όταν τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα δεν συμμορφώνονται με αυτές τις υποχρεώσεις, αυτό μπορεί να έχει σοβαρές συνέπειες. Η απόδειξη αυτή εμφανίζεται σε πρόσφατη απόφαση της Ολλανδικής Επιτροπής Προσφυγών για επιχειρήσεις και βιομηχανία (17 Ιανουαρίου 2018, ECLI: NL: CBB: 2018: 6).
Απόφαση της Ολλανδικής Επιτροπής Προσφυγών για τις επιχειρήσεις και τη βιομηχανία
Η υπόθεση αφορά μια εταιρεία εμπιστοσύνης που παρέχει υπηρεσίες εμπιστοσύνης σε φυσικά πρόσωπα και νομικά πρόσωπα. Η εταιρεία εμπιστοσύνης παρείχε τις υπηρεσίες της σε ένα φυσικό πρόσωπο που κατείχε ακίνητα στην Ουκρανία (άτομο Α). Το ακίνητο αξίζει 10,000,000 USD. Το Πρόσωπο Α εξέδωσε πιστοποιητικά του χαρτοφυλακίου ακινήτων σε νομική οντότητα (οντότητα Β). Οι μετοχές της οντότητας Β ήταν κάτοχοι μετόχου ουκρανικής ιθαγένειας (πρόσωπο Γ). Ως εκ τούτου, το πρόσωπο Γ ήταν ο τελικός δικαιούχος κάτοχος του χαρτοφυλακίου ακινήτων. Σε μια συγκεκριμένη στιγμή, το άτομο Γ μετέφερε τις μετοχές του σε άλλο άτομο (άτομο Δ). Το Πρόσωπο Γ δεν έλαβε τίποτα ως αντάλλαγμα για αυτές τις μετοχές, μεταφέρθηκαν στο πρόσωπο Δ δωρεάν. Το πρόσωπο Α ενημέρωσε την εταιρεία εμπιστοσύνης σχετικά με τη μεταβίβαση μετοχών και η εταιρεία εμπιστοσύνης όρισε το πρόσωπο Δ ως τον νέο τελικό δικαιούχο ιδιοκτήτη του ακινήτου. Λίγους μήνες αργότερα, η εταιρεία εμπιστοσύνης ενημέρωσε την Ολλανδική Μονάδα Χρηματοοικονομικής Έρευνας για διάφορες συναλλαγές, συμπεριλαμβανομένης της μεταβίβασης μετοχών που αναφέρθηκαν προηγουμένως. Αυτό είναι όταν προέκυψαν τα προβλήματα. Αφού ενημερώθηκε για τη μεταβίβαση μετοχών από το άτομο Γ στο πρόσωπο Δ, η Ολλανδική Εθνική Τράπεζα επέβαλε πρόστιμο 40,000 ευρώ στην εταιρεία εμπιστοσύνης. Λόγος για αυτό ήταν η μη συμμόρφωση με το Wwft. Σύμφωνα με την Εθνική Τράπεζα της Ολλανδίας, η εταιρεία εμπιστοσύνης έπρεπε να υποψιάστηκε ότι η μεταβίβαση μετοχών θα μπορούσε να σχετίζεται με νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, καθώς οι μετοχές μεταφέρθηκαν δωρεάν, ενώ το χαρτοφυλάκιο ακινήτων αξίζει πολλά χρήματα. Επομένως, η εταιρεία εμπιστοσύνης θα έπρεπε να έχει αναφέρει αυτήν τη συναλλαγή εντός δεκατεσσάρων ημερών, η οποία προέρχεται από το Wwft. Αυτό το αδίκημα τιμωρείται συνήθως με πρόστιμο 500,000 ευρώ. Ωστόσο, η Ολλανδική Εθνική Τράπεζα μείωσε αυτό το πρόστιμο σε ποσό 40,000 ευρώ λόγω της έκτασης της παράβασης και του ιστορικού της εταιρείας εμπιστοσύνης.
Η εταιρεία εμπιστοσύνης παρέπεμψε την υπόθεση στο δικαστήριο επειδή πίστευε ότι το πρόστιμο επιβλήθηκε παράνομα. Η εταιρεία εμπιστοσύνης υποστήριξε ότι η συναλλαγή δεν ήταν συναλλαγή όπως περιγράφεται στο Wwft, δεδομένου ότι η συναλλαγή υποτίθεται ότι δεν ήταν συναλλαγή για λογαριασμό του προσώπου A. Ωστόσο, η Επιτροπή πιστεύει διαφορετικά. Ο σχηματισμός μεταξύ προσώπου Α, οντότητας Β και προσώπου Γ κατασκευάστηκε για να αποφευχθεί πιθανή είσπραξη φόρων από την ουκρανική κυβέρνηση. Το πρόσωπο Α έπαιξε βασικό ρόλο σε αυτήν την κατασκευή. Επιπλέον, ο τελικός πραγματικός δικαιούχος του ακινήτου άλλαξε μεταφέροντας τις μετοχές από το άτομο Γ στο άτομο Δ. Αυτό συνεπάγεται επίσης αλλαγή στη θέση του ατόμου Α, καθώς το άτομο Α δεν κατείχε πλέον την ακίνητη περιουσία για το πρόσωπο Γ αλλά για το πρόσωπο Δ Το άτομο Α συμμετείχε στενά με τη συναλλαγή και ως εκ τούτου η συναλλαγή έγινε για λογαριασμό του ατόμου Α. Δεδομένου ότι το άτομο Α είναι πελάτης της εταιρείας εμπιστοσύνης, η εταιρεία εμπιστοσύνης θα έπρεπε να είχε αναφέρει τη συναλλαγή. Επιπλέον, η Επιτροπή δήλωσε ότι η μεταβίβαση των μετοχών είναι ασυνήθιστη συναλλαγή. Αυτό έγκειται στο γεγονός ότι οι μετοχές μεταφέρθηκαν δωρεάν, ενώ η αξία του ακινήτου αντιπροσώπευε 10,000,000 USD. Επίσης, η αξία του ακινήτου ήταν αξιοσημείωτη σε συνδυασμό με τα άλλα περιουσιακά στοιχεία του ατόμου Γ. Τέλος, ένας από τους διευθυντές του γραφείου εμπιστοσύνης επεσήμανε ότι η συναλλαγή ήταν «εξαιρετικά ασυνήθιστη», η οποία αναγνωρίζει την παράξενη της συναλλαγής. Συνεπώς, η συναλλαγή δημιουργεί υποψίες για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας και θα έπρεπε να είχε αναφερθεί χωρίς καθυστέρηση. Το πρόστιμο συνεπώς επιβλήθηκε νόμιμα.
Η όλη κρίση είναι διαθέσιμη μέσω αυτού του συνδέσμου.
Μέτρα κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας στην Ουκρανία
Η παραπάνω υπόθεση δείχνει ότι μια ολλανδική εταιρεία εμπιστοσύνης μπορεί να επιβληθεί πρόστιμο για συναλλαγές που πραγματοποιήθηκαν στην Ουκρανία. Επομένως, η ολλανδική νομοθεσία μπορεί επίσης να εφαρμοστεί σε οργανισμούς που δραστηριοποιούνται σε άλλες χώρες, εφόσον υπάρχει σύνδεση με τις Κάτω Χώρες. Οι Κάτω Χώρες έχουν εφαρμόσει αρκετά μέτρα για τον εντοπισμό και την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Για τους ουκρανικούς οργανισμούς που θέλουν να δραστηριοποιηθούν στις Κάτω Χώρες ή για τους Ουκρανούς επιχειρηματίες που θέλουν να ξεκινήσουν μια επιχείρηση στις Κάτω Χώρες, η συμμόρφωση με την ολλανδική νομοθεσία μπορεί να είναι δύσκολη. Αυτό οφείλεται εν μέρει στο γεγονός ότι η Ουκρανία έχει διαφορετικούς τρόπους αντιμετώπισης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και δεν έχει ακόμη εφαρμόσει τόσο εκτεταμένα μέτρα όπως έχουν οι Κάτω Χώρες. Ωστόσο, η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας έχει γίνει όλο και πιο σημαντικό θέμα στην Ουκρανία. Έχει γίνει ακόμη ένα τόσο πραγματικό θέμα, που το Συμβούλιο της Ευρώπης αποφάσισε να ξεκινήσει έρευνα σχετικά με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας στην Ουκρανία.
Το 2017, το Συμβούλιο της Ευρώπης διεξήγαγε έρευνα σχετικά με τα μέτρα χρηματοδότησης κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας στην Ουκρανία. Αυτή η έρευνα διενεργήθηκε από μια ειδικά διορισμένη επιτροπή, συγκεκριμένα την Επιτροπή Εμπειρογνωμόνων για την Αξιολόγηση των μέτρων κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας (MONEYVAL). Η επιτροπή παρουσίασε την έκθεση των ευρημάτων της τον Δεκέμβριο του 2017. Αυτή η έκθεση παρέχει μια σύνοψη των μέτρων χρηματοδότησης κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας που εφαρμόζονται στην Ουκρανία. Αναλύει το επίπεδο συμμόρφωσης με τις συστάσεις της ειδικής ομάδας χρηματοοικονομικής δράσης 40 και το επίπεδο αποτελεσματικότητας του συστήματος χρηματοδότησης κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας της Ουκρανίας. Η έκθεση παρέχει επίσης συστάσεις για το πώς θα μπορούσε να ενισχυθεί το σύστημα.
Βασικά ευρήματα της έρευνας
Η επιτροπή περιέγραψε διάφορα βασικά ευρήματα που παρουσιάστηκαν στην έρευνα, τα οποία συνοψίζονται παρακάτω:
- Η διαφθορά αποτελεί κεντρικό κίνδυνο όσον αφορά το ξέπλυμα χρήματος στην Ουκρανία. Η διαφθορά δημιουργεί μεγάλες ποσότητες εγκληματικών δραστηριοτήτων και υπονομεύει τη λειτουργία των κρατικών θεσμών και του συστήματος ποινικής δικαιοσύνης. Οι αρχές γνωρίζουν τους κινδύνους που απορρέουν από τη διαφθορά και εφαρμόζουν μέτρα για τη μείωση αυτών των κινδύνων. Ωστόσο, η επιβολή του νόμου επικεντρώνεται στο στόχο της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες που μόλις σχετίζονται με τη διαφθορά.
- Η Ουκρανία έχει μια αρκετά καλή κατανόηση των κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Ωστόσο, η κατανόηση αυτών των κινδύνων θα μπορούσε να ενισχυθεί σε ορισμένους τομείς, όπως οι διασυνοριακοί κίνδυνοι, ο μη κερδοσκοπικός τομέας και τα νομικά πρόσωπα. Η Ουκρανία διαθέτει εκτεταμένους εθνικούς μηχανισμούς συντονισμού και χάραξης πολιτικής για την αντιμετώπιση αυτών των κινδύνων, οι οποίοι έχουν θετικό αποτέλεσμα. Η πλασματική επιχειρηματικότητα, η σκιώδης οικονομία και η χρήση μετρητών πρέπει ακόμη να αντιμετωπιστούν, καθώς αποτελούν σημαντικό κίνδυνο νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
- Η Ουκρανική Χρηματοοικονομική Μονάδα Πληροφοριών (UFIU) δημιουργεί χρηματοοικονομικές πληροφορίες υψηλής τάξης. Αυτό προκαλεί τακτικά έρευνες. Οι υπηρεσίες επιβολής του νόμου ζητούν επίσης πληροφορίες από το UFIU για να υποστηρίξουν τις ερευνητικές τους προσπάθειες. Ωστόσο, το σύστημα πληροφορικής του UFIU καθίσταται ξεπερασμένο και τα επίπεδα στελέχωσης δεν είναι σε θέση να αντιμετωπίσουν τον μεγάλο φόρτο εργασίας. Ωστόσο, η Ουκρανία έχει λάβει μέτρα για την περαιτέρω βελτίωση της ποιότητας της αναφοράς.
- Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στην Ουκρανία εξακολουθεί ουσιαστικά να θεωρείται επέκταση σε άλλες εγκληματικές δραστηριότητες. Θεωρήθηκε ότι η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες θα μπορούσε να παραπεμφθεί μόνο στο δικαστήριο μετά από προηγούμενη καταδίκη για κατηγορηματικό αδίκημα. Οι ποινές για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι επίσης μικρότερες από τις υποκείμενες παραβάσεις. Οι ουκρανικές αρχές άρχισαν πρόσφατα να λαμβάνουν μέτρα για την κατάσχεση ορισμένων κεφαλαίων. Ωστόσο, αυτά τα μέτρα δεν φαίνεται να εφαρμόζονται με συνέπεια.
- Από το 2014 η Ουκρανία επικεντρώθηκε στις συνέπειες της διεθνούς τρομοκρατίας. Αυτό οφείλεται κυρίως στην απειλή του Ισλαμικού Κράτους (IS). Οι οικονομικές έρευνες διεξάγονται παράλληλα με όλες τις έρευνες που σχετίζονται με την τρομοκρατία. Αν και αποδεικνύονται πτυχές ενός αποτελεσματικού συστήματος, το νομικό πλαίσιο εξακολουθεί να μην ανταποκρίνεται πλήρως στα διεθνή πρότυπα.
- Η Εθνική Τράπεζα της Ουκρανίας (NBU) έχει καλή κατανόηση των κινδύνων και εφαρμόζει μια κατάλληλη προσέγγιση βάσει κινδύνου για την εποπτεία των τραπεζών. Έχουν καταβληθεί σημαντικές προσπάθειες για τη διασφάλιση της διαφάνειας και την απομάκρυνση των εγκληματιών από τον έλεγχο των τραπεζών. Η NBU επέβαλε ένα ευρύ φάσμα κυρώσεων στις τράπεζες. Αυτό είχε ως αποτέλεσμα την αποτελεσματική εφαρμογή προληπτικών μέτρων. Ωστόσο, άλλες αρχές απαιτούν σημαντική βελτίωση στην εκτέλεση των καθηκόντων τους και στην εφαρμογή προληπτικών μέτρων.
- Η πλειοψηφία του ιδιωτικού τομέα στην Ουκρανία βασίζεται στο Ενοποιημένο Κρατικό Μητρώο για την επαλήθευση του πραγματικού δικαιούχου του πελάτη του. Ωστόσο, ο Καταχωρητής δεν διασφαλίζει ότι οι πληροφορίες που του παρέχονται από νομικά πρόσωπα είναι ακριβείς ή ενημερωμένες. Αυτό θεωρείται σημαντικό ζήτημα.
- Η Ουκρανία ήταν γενικά ενεργητική στην παροχή και την αναζήτηση αμοιβαίας νομικής συνδρομής. Ωστόσο, ζητήματα όπως καταθέσεις σε μετρητά έχουν αντίκτυπο στην αποτελεσματικότητα της παρεχόμενης αμοιβαίας νομικής συνδρομής. Η ικανότητα της Ουκρανίας να παρέχει βοήθεια επηρεάζεται επίσης αρνητικά από την περιορισμένη διαφάνεια των νομικών προσώπων.
Συμπεράσματα της έκθεσης
Με βάση την έκθεση, μπορεί να συναχθεί το συμπέρασμα ότι η Ουκρανία αντιμετωπίζει σημαντικούς κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Η διαφθορά και οι παράνομες οικονομικές δραστηριότητες αποτελούν τις μεγαλύτερες απειλές για το ξέπλυμα χρήματος. Η κυκλοφορία μετρητών στην Ουκρανία είναι υψηλή και αυξάνει τη σκιώδη οικονομία στην Ουκρανία. Αυτή η σκιώδης οικονομία αποτελεί σημαντική απειλή για το χρηματοπιστωτικό σύστημα και την οικονομική ασφάλεια της χώρας. Όσον αφορά τον κίνδυνο χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, η Ουκρανία χρησιμοποιείται ως χώρα διέλευσης για όσους επιθυμούν να ενταχθούν σε μαχητές IS στη Συρία. Ο μη κερδοσκοπικός τομέας είναι ευάλωτος στη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας. Αυτός ο τομέας χρησιμοποιήθηκε κατάχρηση για τη διοχέτευση κεφαλαίων σε τρομοκράτες και τρομοκρατικές οργανώσεις.
Ωστόσο, η Ουκρανία έχει λάβει μέτρα για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Ένας νέος νόμος για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες / την καταπολέμηση της τρομοκρατίας εκδόθηκε το 2014. Ο νόμος αυτός απαιτεί από τις αρχές να διενεργούν εκτίμηση επικινδυνότητας προκειμένου να εντοπίζουν κινδύνους και να καθορίζουν μέτρα για την πρόληψη ή τον μετριασμό αυτών των κινδύνων. Τροποποιήσεις πραγματοποιήθηκαν επίσης στον Κώδικα Ποινικής Δικονομίας και στον Ποινικό Κώδικα. Επιπλέον, οι ουκρανικές αρχές έχουν ουσιαστική κατανόηση των κινδύνων και είναι αποτελεσματικές στον εγχώριο συντονισμό για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
Η Ουκρανία έχει ήδη λάβει μεγάλα μέτρα για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Ωστόσο, υπάρχει περιθώριο βελτίωσης. Κάποια ελαττώματα και αβεβαιότητες παραμένουν στο τεχνικό πλαίσιο συμμόρφωσης της Ουκρανίας. Αυτό το πλαίσιο πρέπει επίσης να ευθυγραμμιστεί με τα διεθνή πρότυπα. Επιπλέον, η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες πρέπει να αντιμετωπίζεται ως ξεχωριστό αδίκημα, όχι μόνο ως επέκταση μιας υποκείμενης εγκληματικής δραστηριότητας. Αυτό θα οδηγήσει σε περισσότερες διώξεις και καταδίκες. Θα πρέπει να πραγματοποιούνται τακτικά οικονομικές έρευνες και θα πρέπει να ενισχυθεί η ανάλυση και η γραπτή περιγραφή των κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Αυτές οι δράσεις θεωρούνται ως δράσεις προτεραιότητας για την Ουκρανία όσον αφορά τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.
Ολόκληρη η αναφορά είναι διαθέσιμη μέσω αυτού του συνδέσμου.
Συμπέρασμα
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και η χρηματοδότηση της τρομοκρατίας αποτελούν μεγάλο κίνδυνο για την κοινωνία μας. Επομένως, αυτά τα θέματα αντιμετωπίζονται παγκοσμίως. Οι Κάτω Χώρες έχουν ήδη εφαρμόσει αρκετά μέτρα για τον εντοπισμό και την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Αυτά τα μέτρα δεν είναι μόνο σημαντικά για τις ολλανδικές οργανώσεις, αλλά μπορούν επίσης να εφαρμοστούν σε εταιρείες με διασυνοριακές δραστηριότητες. Το Wwft ισχύει όταν υπάρχει σύνδεσμος προς τις Κάτω Χώρες, όπως φαίνεται στην προαναφερθείσα απόφαση. Για ιδρύματα που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του Wwft, είναι σημαντικό να γνωρίζουμε ποιοι είναι οι πελάτες τους, προκειμένου να συμμορφωθούν με την ολλανδική νομοθεσία. Αυτή η υποχρέωση μπορεί επίσης να ισχύει για ουκρανικές οντότητες. Αυτό μπορεί να αποδειχθεί δύσκολο, καθώς η Ουκρανία δεν έχει ακόμη εφαρμόσει τόσο εκτεταμένα μέτρα κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας, όπως έχουν εφαρμόσει οι Κάτω Χώρες.
Ωστόσο, η έκθεση του MONEYVAL δείχνει ότι η Ουκρανία λαμβάνει μέτρα για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Η Ουκρανία κατανοεί εκτενώς τους κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, κάτι που αποτελεί σημαντικό πρώτο βήμα. Ωστόσο, το νομικό πλαίσιο εξακολουθεί να περιέχει ορισμένα ελαττώματα και αβεβαιότητες που πρέπει να αντιμετωπιστούν. Η εκτεταμένη χρήση μετρητών στην Ουκρανία και η συνοδευτική μεγάλη σκιώδης οικονομία αποτελούν τη μεγαλύτερη απειλή για την ουκρανική κοινωνία. Η Ουκρανία έχει σίγουρα σημειώσει πρόοδο στην πολιτική της κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας, αλλά υπάρχει ακόμη περιθώριο βελτίωσης. Τα νομικά πλαίσια των Κάτω Χωρών και της Ουκρανίας αυξάνονται αργά το ένα το άλλο, πράγμα που θα διευκολύνει τελικά τα ολλανδικά και τα ουκρανικά κόμματα να συνεργαστούν. Μέχρι τότε, είναι σημαντικό για αυτά τα μέρη να γνωρίζουν τα ολλανδικά και ουκρανικά νομικά πλαίσια και πραγματικότητες, προκειμένου να συμμορφωθούν με τα μέτρα χρηματοδότησης κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της καταπολέμησης της τρομοκρατίας.