Η υπεράσπιση για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στην Ολλανδία ξεκινά με τα αποδεικτικά στοιχεία της εισαγγελίας, όχι με την εξήγησή σας. Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες τιμωρείται βάσει των άρθρων 420bis έως 420quater του Ολλανδικού Ποινικού Κώδικα (Wetboek van Strafrecht) και στις περισσότερες περιπτώσεις το Openbaar Ministerie δεν μπορεί να υποδείξει το υποκείμενο έγκλημα που παρήγαγε τα χρήματα. Στη συνέχεια, πρέπει να αναπτύξει την υπόθεση μέσω ενός πλαισίου έξι βημάτων που έχει αναπτυχθεί στη νομολογία και κάθε ένα από αυτά τα βήματα αποτελεί σημείο στο οποίο η υπεράσπιση μπορεί να παρέμβει.
Τι πρέπει στην πραγματικότητα να αποδείξει η εισαγγελία
Το βασικό αδίκημα είναι παραπλανητικά απλό. Η εισαγγελία πρέπει να αποδείξει ότι ένα αντικείμενο, το οποίο στην πράξη συνήθως σημαίνει χρήματα, αυτοκίνητο, σπίτι ή κρυπτονομίσματα, προέρχεται από οποιοδήποτε ποινικό αδίκημα και ότι ο κατηγορούμενος απέκρυψε ή συγκάλυψε την προέλευσή του ή το απέκτησε, το κατείχε, το μεταβίβασε ή το χρησιμοποίησε γνωρίζοντας αυτήν την προέλευση. Το άρθρο 420bis απαιτεί πρόθεση. Το άρθρο 420quater καλύπτει την παραλλαγή της αξιόποινης πράξης, schuldwitwassen, όπου ο κατηγορούμενος όφειλε εύλογα να υποψιάζεται την εγκληματική προέλευση. Το άρθρο 420ter καλύπτει τη συνήθη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και οι απλές μορφές των άρθρων 420bis.1 και 420quater.1 εφαρμόζονται όταν ένα άτομο απλώς αποκτά ή κατέχει προϊόντα του δικού του εγκλήματος.
Δύο πράγματα παρερμηνεύονται συχνά. Πρώτον, η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αποτελεί αδίκημα του Ποινικού Κώδικα: ο νόμος Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) επιβάλλει διοικητικά καθήκοντα σε τράπεζες, συμβολαιογράφους, λογιστές και δικηγόρους, και η παραβίαση αυτών των καθηκόντων αποτελεί οικονομικό αδίκημα, αλλά δεν είναι το αδίκημα της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Δεύτερον, η εισαγγελία δεν υποχρεούται να προσδιορίσει το βασικό αδίκημα. Το Hoge Raad επιβεβαίωσε στην απόφασή του της 28ης Σεπτεμβρίου 2004 (ECLI:NL:HR:2004:AP2124) ότι η καταδίκη είναι δυνατή χωρίς να αποδεικνύεται από ποιο συγκεκριμένο έγκλημα παρήγαγε τα χρήματα, υπό την προϋπόθεση ότι αποδεικνύεται ότι τα χρήματα προήλθαν από κάποιο έγκλημα.
Το πλαίσιο των έξι βημάτων όταν δεν υπάρχει βασικό αδίκημα
Όταν δεν μπορεί να εντοπιστεί κάποιο υποκείμενο έγκλημα, τα ολλανδικά δικαστήρια λειτουργούν βάσει μιας καθορισμένης ακολουθίας, γνωστής στην πράξη ως σχέδιο έξι βημάτων. Έχει ως εξής. Πρώτον, το δικαστήριο διαπιστώνει ότι δεν υπάρχουν άμεσα στοιχεία για ένα συγκεκριμένο βασικό αδίκημα. Δεύτερον, ερωτά εάν τα γεγονότα και οι περιστάσεις δημιουργούν δικαιολογημένη υποψία νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες: ανεξήγητα μετρητά, συναλλαγές χωρίς οικονομική λογική, εισόδημα που δεν ταιριάζει με τον τρόπο ζωής, δομή λίγο κάτω από τα όρια αναφοράς ή εταιρεία της οποίας ο κύκλος εργασιών δεν έχει ορατή πηγή.
Τρίτον, εάν υπάρχει αυτή η υποψία, η υπόθεση λέγεται ότι απαιτεί εξηγήσεις και ο κατηγορούμενος μπορεί να αναμένεται να δώσει μία σχετικά με την προέλευση του περιουσιακού στοιχείου. Τέταρτον, η εξήγηση αυτή πρέπει να πληροί ένα πρότυπο: πρέπει να είναι συγκεκριμένη, σε κάποιο βαθμό επαληθεύσιμη και όχι εξαιρετικά απίθανη εκ των προτέρων. Πέμπτον, εάν δοθεί μια τέτοια εξήγηση, η εισαγγελία πρέπει να την διερευνήσει αντί να την απορρίψει. Έκτον, το δικαστήριο σταθμίζει το αποτέλεσμα και καταδικάζει μόνο εάν η νόμιμη προέλευση μπορεί να αποκλειστεί με επαρκή βεβαιότητα, έτσι ώστε το μόνο αποδεκτό συμπέρασμα να είναι ότι το περιουσιακό στοιχείο προέρχεται από ποινικό αδίκημα.
Κάθε βήμα φέρει ένα βάρος για τη μία πλευρά. Τα βήματα δύο, πέντε και έξι είναι το βάρος της εισαγγελίας. Τα βήματα τρία και τέσσερα είναι εκείνα όπου εμπλέκεται ο κατηγορούμενος, και αυτό είναι το μέρος του πλαισίου που προκαλεί τη μεγαλύτερη σύγχυση και τη μεγαλύτερη ζημιά.
Η εξήγηση που αναμένεται να δώσετε και το δικαίωμα σιωπής
Δεν υπάρχει νομοθετική υποχρέωση να εξηγήσετε από πού προήλθαν τα χρήματά σας. Ένας ύποπτος στην Ολλανδία έχει το δικαίωμα να σιωπήσει και η αστυνομία πρέπει να σας προειδοποιήσει αναλόγως πριν από την ανάκρισή του. Αλλά σε μια υπόθεση νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες έξι σταδίων, αυτό το δικαίωμα έχει ένα τίμημα. Μόλις η εισαγγελία στοιχειοθετήσει μια δικαιολογημένη υποψία, η σιωπή δεν αφήνει τίποτα στο δικαστήριο να ελέγξει και το δικαστήριο μπορεί στη συνέχεια να καταλήξει στο συμπέρασμα ότι έχει αποκλειστεί η νόμιμη προέλευση. Το δικαίωμα σιωπής παραμένει άθικτο. Οι πρακτικές του συνέπειες σε αυτό το συγκεκριμένο αδίκημα είναι ασυνήθιστα βαριές.
Γι' αυτό το λόγο, η απόφαση για το αν και πότε θα μιλήσει κάποιος είναι μια τακτική απόφαση που δεν πρέπει ποτέ να λαμβάνεται μόνη της σε μια αίθουσα ανακρίσεων. Μια εξήγηση που είναι αόριστη, που μεταβάλλεται μεταξύ των συνεντεύξεων ή που δεν μπορεί να συγκριθεί με κανένα έγγραφο κάνει περισσότερο κακό από το να μην πει κανείς τίποτα, επειδή καθίσταται από μόνη της απόδειξη απόκρυψης. Αντίθετα, μια καλά προετοιμασμένη αφήγηση που υποστηρίζεται από αρχεία μπορεί να τερματίσει την υπόθεση πριν φτάσει στην αίθουσα του δικαστηρίου.
Τι καθιστά μια εξήγηση συγκεκριμένη και επαληθεύσιμη
Το πρότυπο δεν είναι ότι η εξήγηση πρέπει να αποδειχθεί. Πρέπει να είναι επαληθεύσιμη. Ένας λογαριασμός που κατονομάζει τον αντισυμβαλλόμενο, την ημερομηνία, τον λόγο πληρωμής και την διαδρομή που ακολούθησαν τα χρήματα δίνει στους ερευνητές κάτι να επαληθεύσουν. Οι συμβάσεις δανείου, τα έγγραφα κληρονομιάς, τα συμβόλαια πώλησης, οι φορολογικές δηλώσεις, οι δηλώσεις ξένων τραπεζών, τα αρχεία τυχερών παιχνιδιών και οι λογαριασμοί εταιρειών μετράνε όλα, και όσο νωρίτερα προσκομιστούν τόσο μεγαλύτερο βάρος έχουν. Ο ισχυρισμός ότι τα χρήματα προήλθαν από αποταμιεύσεις στο εξωτερικό, από συγγενή ή από χρόνια επιτυχημένων συναλλαγών, χωρίς τίποτα πίσω από αυτό, δεν πληροί το κριτήριο.
Πού μπορεί να αμφισβητηθεί μια υπόθεση έξι βημάτων
Η πιο παραγωγική γραμμή άμυνας είναι συνήθως το δεύτερο βήμα. Η υποψία για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες πρέπει να βασίζεται σε γεγονότα, όχι σε μια λίστα ελέγχου τυπολογιών που εφαρμόζονται μηχανικά. Τα μετρητά δεν είναι παράνομα. Μια μεταφορά προς ή από μια χώρα που περιλαμβάνεται σε έναν κατάλογο κινδύνου δεν αποτελεί απόδειξη εγκλήματος. Μια τράπεζα που έκλεισε έναν λογαριασμό το έκανε με δικό της κανονιστικό υπολογισμό, όχι με βάση ένα εύρημα γεγονότων, και ο φάκελός της δεν αποτελεί απόδειξη για τίποτα. Εάν οι περιστάσεις στις οποίες γίνεται επίκληση είναι εξίσου συνεπείς με μια νόμιμη εξήγηση, το πλαίσιο δεν φτάνει ποτέ στο τρίτο βήμα και ο κατηγορούμενος δεν οφείλει καμία εξήγηση.
Το πέμπτο βήμα είναι το δεύτερο σημείο πίεσης. Όταν έχει δοθεί μια συγκεκριμένη και επαληθεύσιμη μαρτυρία, η εισαγγελία πρέπει στην πραγματικότητα να την διερευνήσει. Αρχεία στα οποία αναφέρθηκε μια εναλλακτική πηγή σε μια συνέντευξη και στη συνέχεια δεν ελέγχθηκε ποτέ ή ελέγχθηκε μόνο με το ερώτημα εάν θα μπορούσε να διαψευσθεί, συνήθως δεν επιβιώνουν του ελέγχου. Η υπεράσπιση θα πρέπει να καταγράφει την εναλλακτική προέλευση στο αρχείο με σαφήνεια και γραπτώς και, όταν εμπλέκεται ο ανακριτής, να ζητά τα ερευνητικά βήματα που θα την επιβεβαιώσουν.
Πέρα από το πλαίσιο, υπάρχουν οι συνήθεις υπερασπίσεις. Το περιουσιακό στοιχείο μπορεί να μην προέρχεται καθόλου από έγκλημα. Η γνώση ή η υπαίτια αμέλεια που απαιτείται από το άρθρο που κατηγορείται μπορεί να λείπει και η διαφορά μεταξύ του άρθρου 420bis και του άρθρου 420quater έχει σημασία εδώ. Όταν ο κατηγορούμενος φέρεται να έχει νομιμοποιήσει τα έσοδα του δικού του αδικήματος απλώς κατέχοντάς τα, η κατηγορία θα πρέπει να είναι η απλή παραλλαγή και όχι το πλήρες αδίκημα. Και τα αποδεικτικά στοιχεία που αποκτήθηκαν μέσω παράνομης αναζήτησης, παράνομου αιτήματος δεδομένων ή ελαττωματικού διεθνούς αιτήματος μπορεί να πρέπει να αποκλειστούν.
Η κατάσχεση και η δήμευση συνάδουν με την ποινική υπόθεση
Σε υποθέσεις ξεπλύματος χρήματος, η οικονομική οδός συχνά πονάει περισσότερο από την ποινική. Τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να κατασχεθούν σε πρώιμο στάδιο, τόσο για την εξασφάλιση αποδεικτικών στοιχείων όσο και για την εξασφάλιση μελλοντικής εντολής δήμευσης, και μια κατάσχεση μπορεί να δεσμεύσει τραπεζικούς λογαριασμούς, οχήματα και περιουσιακά στοιχεία πολύ πριν οποιοδήποτε δικαστήριο αποφανθεί επί της ενοχής. Μια μήνυση κατά της κατάσχεσης μπορεί να υποβληθεί στο δικαστήριο και η έγκαιρη υποβολή της μήνυσης είναι συχνά το πιο χρήσιμο πράγμα που κάνει ένας δικηγόρος υπεράσπισης τους πρώτους μήνες.
Η δήμευση εγκληματικών κερδών (ontneming) είναι μια ξεχωριστή διαδικασία που ακολουθεί μια καταδίκη. Το επίπεδο απόδειξης που λαμβάνει είναι χαμηλότερο από αυτό της ποινικής υπόθεσης: το δικαστήριο εργάζεται με βάση αυτό που είναι εύλογο και όχι με αυτό που έχει αποδειχθεί πέραν πάσης αμφιβολίας και μπορεί να χρησιμοποιήσει μεθόδους υπολογισμού που συγκρίνουν τα έσοδα με τα έξοδα σε μια περίοδο ετών. Μια υπεράσπιση που επικεντρώνεται μόνο στην ποινική κατηγορία και αγνοεί τον υπολογισμό της δήμευσης τείνει να κερδίζει τη μάχη και να χάνει τα χρήματα. Το ξεχωριστό μας άρθρο σχετικά με τις ποινές, τα πρόστιμα και τη δήμευση για ξέπλυμα χρήματος παρουσιάζει λεπτομερώς την πλευρά της ποινής.
Ο ρόλος του αστυνομικού σας υπαλλήλου, από την πρώτη αστυνομική συνέντευξη
Ένας ύποπτος έχει το δικαίωμα να συμβουλευτεί δικηγόρο πριν από την ανάκριση και να έχει την παρουσία δικηγόρου κατά τη διάρκεια της αστυνομικής ανάκρισης. Σε μια υπόθεση νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, αυτό το δικαίωμα δεν αποτελεί τυπικότητα. Η πρώτη συνέντευξη είναι η στιγμή που καθορίζεται η προέλευση και μια απροετοίμαστη απάντηση που δίνεται για να είναι σύντομη η συνέντευξη μπορεί να διαμορφώσει ολόκληρο τον φάκελο. Ζητήστε δικηγόρο και μην πείτε τίποτα για την προέλευση των περιουσιακών στοιχείων μέχρι να μιλήσετε με έναν.
Στη συνέχεια, το έργο του δικαστή επικεντρώνεται σε μεγάλο βαθμό στον φάκελο και το χρονοδιάγραμμα. Η ανάγνωση του φακέλου καθώς αναπτύσσεται, ο εντοπισμός των τυπολογιών στις οποίες βασίζεται στην πραγματικότητα η έρευνα, η υποβολή αιτήματος για περαιτέρω έρευνα μέσω του ανακριτή δικαστή, η διευθέτηση της λήψης και της σωστής μετάφρασης εγγράφων από το εξωτερικό και η απόφαση για το πότε είναι καλύτερο να καταγραφεί η εξήγηση. Στα εταιρικά αρχεία υπάρχει και μια παράλληλη διαδικασία, επειδή η εταιρεία, οι διευθυντές της και η λειτουργία συμμόρφωσης μπορεί να χρειάζονται ξεχωριστές συμβουλές, και μια εσωτερική έρευνα που διεξάγεται χωρίς να λαμβάνεται υπόψη το νομικό απόρρητο μπορεί να καταλήξει ως αποδεικτικό στοιχείο της ποινικής δίωξης.
Πώς καταλήγουν αυτές οι υποθέσεις
Δεν καταλήγουν όλες οι υποθέσεις σε δίκη. Το Openbaar Ministerie μπορεί να απορρίψει μια υπόθεση, να επιβάλει ποινή (strafbeschikking) για ελαφρύτερα ζητήματα ή να συμφωνήσει σε εξωδικαστικό συμβιβασμό (transactie), ο οποίος σε μεγαλύτερες εταιρικές υποθέσεις συνοδεύεται από δημοσιευμένη δήλωση γεγονότων. Κάθε οδός έχει συνέπειες πέρα από την άμεση επικύρωση: ένας συμβιβασμός είναι δημόσιος, μπορεί να επηρεάσει άδειες και τραπεζικές σχέσεις και μπορούν να βασιστούν σε αυτόν οι αντισυμβαλλόμενοι. Το αν η αποδοχή ενός τέτοιου συμβιβασμού είναι συνετό είναι ζήτημα συνολικής εικόνας, όχι μόνο του ποσού.
Εάν η υπόθεση παραπεμφθεί σε δίκη, η ποινή εξαρτάται από το ποσό που εμπλέκεται, τη διάρκεια, τον ρόλο του κατηγορουμένου και το εάν κατηγορείται η συνήθης παραλλαγή. Η μέγιστη ποινή για το βασικό αδίκημα βάσει του άρθρου 420bis είναι έξι έτη φυλάκισης ή πρόστιμο πέμπτης κατηγορίας, με υψηλότερες μέγιστες ποινές για συνήθη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χαμηλότερες για τις υπαίτιες και απλές παραλλαγές.
Τι να κάνετε εάν είστε ύποπτος
Μην επιχειρήσετε να εξηγήσετε πώς θα βγείτε από μια πρώτη συνέντευξη. Μην μετακινείτε περιουσιακά στοιχεία, μην κλείνετε λογαριασμούς ή ζητάτε από μια τράπεζα να αντιστρέψει οτιδήποτε μόλις μάθετε ότι βρίσκεται σε εξέλιξη έρευνα, επειδή αυτή η συμπεριφορά αποτελεί από μόνη της ένδειξη ξεπλύματος χρήματος. Διατηρήστε τα έγγραφα αντί να τα τακτοποιήσετε. Συγκεντρώστε όλα όσα δείχνουν από πού προήλθαν τα χρήματα, συμπεριλαμβανομένου του υλικού που φυλάσσεται στο εξωτερικό, και δώστε το στον δικηγόρο σας και όχι απευθείας στους ερευνητές. Το άρθρο μας σχετικά με το τι σημαίνει να είσαι ύποπτος για ξέπλυμα χρήματος περιγράφει τα πρώτα βήματα με περισσότερες λεπτομέρειες.
Law & More υπερασπίζεται άτομα και εταιρείες έναντι ισχυρισμών για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στην Ολλανδία, από την πρώτη αστυνομική ανάκριση μέσω των καταγγελιών για κατασχέσεις και της διαδικασίας δήμευσης έως τη δίκη. Διαβάζουμε τον φάκελο για να βρούμε τι μπορεί πραγματικά να αποδείξει η εισαγγελία και βασίζουμε την εξήγηση σε έγγραφα και όχι σε ισχυρισμούς. Πείτε μας για την περίπτωσή σαςΘα σας ενημερώσουμε για τις επιλογές σας εντός μίας εργάσιμης ημέρας.
Συχνές ερωτήσεις σχετικά με το ξέπλυμα χρήματος
Ποια είναι τα τρία κλασικά βήματα του ξεπλύματος χρήματος;
Το ξέπλυμα χρήματος συνήθως συμβαίνει σε τρία στάδια: την τοποθέτηση, όπου τα κεφάλαια εισάγονται στο χρηματοπιστωτικό σύστημα, την στρωματοποίηση, μια σειρά κινήσεων για να αποκρυφθεί η προέλευση των χρημάτων και την ενσωμάτωση, όπου τα χρήματα συγχωνεύονται με νόμιμα περιουσιακά στοιχεία.
Μπορούν επαγγελματίες όπως λογιστές ή νομικοί σύμβουλοι να εμπλακούν σε έρευνα για ξέπλυμα χρήματος;
Ναι. Οι δικηγόροι, οι λογιστές και άλλοι πάροχοι υπηρεσιών εμπίπτουν στον Νόμο περί νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (Wwft), επομένως η μη διενέργεια δέουσας επιμέλειας του πελάτη ή η αναφορά μιας ασυνήθιστης συναλλαγής μπορεί να οδηγήσει σε επιβολή. Η ποινική ευθύνη για ξέπλυμα χρήματος από μόνη της απαιτεί πρόθεση ή υπαίτια αμέλεια.
Είναι ο ολλανδικός νόμος περί νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες περιοριστικά ορισμένος;
Όχι, ο σχετικός κανόνας στον Ποινικό Κώδικα είναι σκόπιμα ευρύς, δίνοντας στους εισαγγελείς σημαντικό περιθώριο για να στοιχειοθετήσουν μια υπόθεση, ενώ άλλα μέρη του νόμου ασχολούνται με επαναλαμβανόμενες και απρόσεκτες μορφές νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Αυξάνουν οι ολλανδικές αρχές την προσοχή τους στο οικονομικό έγκλημα;
Ναι, οι Ολλανδοί αξιωματούχοι έχουν εντείνει τις προσπάθειες για τον εντοπισμό οικονομικού εγκλήματος, γεγονός που οδηγεί σε συχνότερο και εντατικότερο έλεγχο τόσο των ατόμων όσο και των εταιρειών.
Πως Law & More μπορεί να σας βοηθήσει με αυτό, εξηγείται στο δικό μας ποινικού δικηγόρου .
